Odoo Buchhaltung mit DATEV & SKR03: so arbeitet der Steuerberater mit

Odoo bildet die deutsche Buchhaltung vollständig ab: die Standard-Kontenrahmen SKR03 und SKR04, die Umsatzsteuer-Voranmeldung, eine GoBD-konforme Belegablage und einen DATEV-Export, mit dem der Steuerberater die Buchungsdaten in seine DATEV-Software übernimmt. So bleibt die laufende Buchhaltung im Unternehmen, die Zusammenarbeit mit der Kanzlei aber reibungslos.

Deutsche Buchhaltung in Odoo: die kurze Antwort

Eine häufige Sorge vor der Odoo-Einführung: „Kommt unser Steuerberater damit klar?" Die Antwort ist ja. Odoo bringt eine deutsche Lokalisierung mit den amtlichen Kontenrahmen SKR03 und SKR04 - erstellt die Umsatzsteuer-Voranmeldung - legt Belege GoBD-konform ab und exportiert die Buchungsdaten im DATEV-Format - das jede Steuerkanzlei einlesen kann. Die laufende Buchhaltung bleibt bei euch im System - die Kanzlei bekommt sauber übergebene Daten.

SKR03 oder SKR04? Der Kontenrahmen

Odoos deutsche Lokalisierung bringt die beiden gängigsten Standard-Kontenrahmen der DATEV mit - aus denen ihr bei der Einrichtung wählt (Module „Deutscher SKR03-Kontenrahmenplan" bzw. „Deutscher SKR04-Kontenrahmenplan"):

SKR03 ist nach dem Prozessgliederungsprinzip aufgebaut (an betrieblichen Abläufen orientiert) und in kleineren und mittleren Betrieben weit verbreitet. In einer neuen Odoo-Datenbank ist SKR03 die Standard-Vorauswahl.
SKR04 folgt der Abschlussgliederung (an der Bilanzstruktur orientiert) und wird oft von größeren Unternehmen und Kapitalgesellschaften genutzt.

Ein wichtiger Hinweis: Den Kontenrahmen legt man vor der ersten Buchung fest - ein nachträglicher Wechsel ist nicht vorgesehen. Deshalb stimmen wir die Wahl bei der Einführung mit eurem Steuerberater ab - in der Regel bleibt ihr bei dem Rahmen - den ihr heute schon nutzt. So bleiben die Kontonummern vertraut und die Auswertungen vergleichbar.

Und andere Kontenrahmen (SKR14, SKR49 …)?

DATEV bietet über SKR03 und SKR04 hinaus branchenspezifische Standard-Kontenrahmen - zum Beispiel SKR14 (Land- und Forstwirtschaft) - SKR49 (Vereine und gemeinnützige Organisationen) - SKR70 (Hotel und Gaststätten) oder SKR99 (Krankenhäuser). Diese Spezial-Rahmen sind nicht Teil von Odoos Standard-Lokalisierung - die ab Werk nur SKR03 und SKR04 mitbringt. Braucht ihr einen branchenspezifischen Kontenrahmen - richten wir ihn als eigenen Kontenplan ein oder importieren ihn - das ist Teil der Einführung.

DATEV-Export: die Brücke zum Steuerberater

Der wichtigste Punkt für die Zusammenarbeit mit der Kanzlei ist der DATEV-Export. Odoo kann die Buchungssätze und Stammdaten in dem Format ausgeben - das die Steuerkanzlei in ihre DATEV-Software importiert - ohne dass jemand Zahlen abtippt.

Der übliche Ablauf im Monat:

Ihr bucht laufend in Odoo (Eingangs- und Ausgangsrechnungen - Bank - Kasse).
Am Monatsende erzeugt Odoo den DATEV-Export für den abgeschlossenen Zeitraum.
Die Kanzlei liest die Datei ein - prüft und erstellt Auswertungen oder den Jahresabschluss.

So teilen sich Unternehmen und Kanzlei die Arbeit sauber auf: die operative Buchung bleibt bei euch - die steuerliche Würdigung beim Berater. Wer möchte - gibt dem Steuerberater alternativ einen eigenen - eingeschränkten Zugang direkt ins System - das klären wir nach eurer Arbeitsweise.

Umsatzsteuer-Voranmeldung (UStVA)

Odoo wertet die gebuchten Umsätze nach Steuerschlüsseln aus und stellt die Zahlen für die Umsatzsteuer-Voranmeldung zusammen. Die Übermittlung an das Finanzamt erfolgt über ELSTER - entweder aus eurem Prozess heraus oder über die Kanzlei - die die Voranmeldung aus den DATEV-Daten abgibt. Welchen Weg ihr geht - richtet sich danach - wie ihr heute mit eurem Steuerberater zusammenarbeitet.

GoBD: revisionssichere Belegablage

Die GoBD (Grundsätze zur ordnungsmäßigen Führung und Aufbewahrung von Büchern) verlangen unter anderem Nachvollziehbarkeit - Unveränderbarkeit gebuchter Belege und eine geordnete Aufbewahrung über zehn Jahre. Odoo unterstützt das mit:

Sperrdaten (Lock Dates): abgeschlossene Perioden lassen sich gegen nachträgliche Änderungen sperren.
Nachvollziehbarkeit: Buchungen und Änderungen sind protokolliert - jeder Beleg hängt an seiner Buchung.
Belegablage: eingehende Rechnungen werden digital am Vorgang gespeichert.

Die technische Grundlage ist da - die konkrete Ausgestaltung (inklusive Verfahrensdokumentation) stimmen wir bei der Einführung mit euch und eurem Berater ab.

Häufige Fragen

Kann unser Steuerberater direkt in Odoo arbeiten?

Ja - auf Wunsch richten wir einen eingeschränkten Zugang ein. Viele Kanzleien arbeiten aber lieber mit dem DATEV-Export in ihrer gewohnten Umgebung - beides ist möglich.

Müssen wir unseren Kontenrahmen wechseln?

Nein. Odoo unterstützt SKR03 und SKR04; ihr bleibt in der Regel bei eurem bisherigen Rahmen.

Ersetzt Odoo den Steuerberater?

Nein. Odoo übernimmt die laufende Buchhaltung im Unternehmen und liefert saubere Daten. Jahresabschluss und steuerliche Beratung bleiben Sache der Kanzlei.

Quellen

Odoo-Dokumentation - Fiskalische Lokalisierung Deutschland (SKR03/SKR04): odoo.com/documentation
DATEV Standard-Kontenrahmen (Übersicht der SKR-Rahmen): datev.de
GoBD - BMF-Schreiben zur ordnungsmäßigen Buchführung (Aufbewahrungsfrist zehn Jahre)
Umsetzungserfahrung aus Odoo-Buchhaltungsprojekten von Baltaris (zertifizierter Odoo Ready Partner)

Weiterführend

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